近日，美國國務院領事事務局發布推文，呼吁在海外的美國人盡快回國。IMF預計今年全球經濟將萎縮3%，其首席經濟學家吉塔·戈皮納特表示，新冠疫情的持續時間和經濟影響仍存在顯著不確定性，同時許多國家還面臨公共衛生危機、金融危機、大宗商品價格大幅下跌等多方面因素交織的多重危機[i]。
漫天飛舞的“黑天鵝”構成一個VUCA時代，易變性（volatility）、不確定性（uncertainty）、復雜性（complexity）、模糊性（ambiguity）成為了現今的常態。這種常態預計還將持續一段時間，對于外貿企業來說，安全收匯是一個平衡贏得外貿訂單和風險管控之間的重要環節。Lightstrade小編淺議出口“老大難”國家安全收匯和風險，讓照明企業贏得訂單同時確保收匯渠道暢通：
土耳其
經濟下行、貨幣貶值——近年，土耳其地緣風險增加，制造業持續低迷，通貨膨脹水平與失業率雙雙高企，經濟陷入衰退。在全球經濟減速的背景下，2020年土耳其將是“全球最脆弱的經濟體之一”[ii]。疫情也了破壞土耳其的旅游業收入，它占土耳其7530億美元經濟總量的13%。2019年10月，美眾議院以壓倒性票數通過一項議案，要求特朗普政府以土耳其在敘利亞北部采取軍事行動為由，對土實施一系列制裁，而美國總統特朗普宣布取消了制裁。12月，外交委員會通過法案，以對土耳其購買俄羅斯S-400系統及對敘利亞庫爾德武裝的軍事行動實施制裁。有議員提醒國會在制裁土耳其的問題上保持“極度慎重”，警告制裁同為北約盟友的土耳其將迫使其“投入俄羅斯人的懷抱”[iii]。
溫馨提示
請注意，進口國的貨幣大幅、迅速貶值將造成當地進口商的成本上升，所以部分土耳其商人可能會選擇暫停貿易，甚至暫停尾款支付。土耳其買家拒收貨物及拖欠貨款案件頻發，國別風險顯著攀升。雖然目前制裁令僅被解除（Lift），尚未被撤銷（Revoke），因此建議相關國內企業尤其是金融、貿易、投資領域的企業，即便交易或提供服務也以短周期的合同為主，避免因違反制裁規定而遭受處罰[iv]。
巴基斯坦
通脹率創5年來新高——巴基斯坦統計局日前發布數據顯示，2018—2019財年，其經濟增速預計為3.29%，低于預期目標6.2%，亦創下近9年來的新低。其平均通貨膨脹率達7.34%，創下過去5年新高。該通脹率高于政府制定的6%目標，更遠高于同期3.3%的經濟增速。巴政府指出，電力、燃氣價格上漲，投入成本增加以及匯率波動是導致通脹率高企的主要原因。針對當前形勢，巴政府將2019—2020財年的通脹率目標大幅上調至11%至13%區間[v]。根據浙江省中信保的數據，出口巴基斯坦的風險已顯著上升，其已成為出險率最高的亞洲國家之一[vi]。
伊朗
高通貨膨脹率——據伊朗統計中心最新報告顯示，與2019年5月同期相比伊朗通貨膨脹率達34.2%，伊朗政府還提高了進出口企業出售外匯（給伊朗政府）的比例，5月份剛將外匯出售比例提高到60%，2019年11月份已將該比例提高到50%，此前出售比例更低。受到美國制裁的國家中，伊朗疫情最為嚴重。美國的長期制裁本就讓伊朗經濟社會發展受限、應對危機能力不足，疫情暴發以來美國還不斷加大制裁力度，更導致伊朗難以及時獲得抗疫需要的醫療物資[vii]
俄羅斯
美國和歐盟對于俄羅斯的制裁有針對“個人”和“重要工業領域”兩種。被制裁的“個人”從普京總統開始，包括普京手下的軍政要員，以及一些重要工業領域大企業的頭腦人物（比如俄油，俄氣，還有俄羅斯銀行的董事長）。在“重要工業領域”制裁層面，歐美都有一份由特定監管機構保存的“企業黑名單”，覆蓋面包括金融，能源，基礎設施以及軍工和高科技領域。簡單來說，從美國監管角度來說，如果一家第三國公司和黑名單上的俄羅斯公司在受限制的工業領域有了合作，那么這家第三國公司將會面臨調查、罰款及名譽損失，自身上黑名單而導致的經濟損失，以及有關項目負責人在國際公法下的相連法律責任。
溫馨提示
了解自己的出口產品組成部分，看看有沒有歐美的技術和零部件組成部分。某些領域在這方面的風險會特別大，比如電子產品，金融和高科技。如果有是否可以改變商業切入點，并且衡量項目是否往前推進，推進的利與弊。所以與俄羅斯有常規合作的公司企業需要盡快加強對每一個潛在項目評審以及設置有效的內部合規風控措施。總之，做好內部合規風控非常重要，讓每一個接觸俄羅斯項目的工作組成員掌握合規基本意識是最好的企業降險管理方法[viii]。
被制裁高風險的國家如何規避風險交易
有人會提問，明明是美國制裁的，跟國內銀行有什么關系？為什么國內的銀行接收不了匯過來的美金？因為國際貿易的問題不僅要遵從我國的相關法律，同時也要考慮到國際慣例。銀行對高風險地區的款項往來確實很敏感，若被查到，將被處罰甚至銷戶。俄羅斯在2014年就已經被經濟制裁，但是有些公司仍能與俄羅斯客戶正常貿易，所以這些問題是有方法解決的。
建議核查方式如下
首先，讓客戶付一筆定金過來，看銀行能否正常入賬。如果是近期已有交易的老客戶，則可以相對靈活一些，畢竟已有正常入賬經歷。有定金更好，一方面降低客戶信用風險，另一方面能緊跟海外制裁和銀行政策的變動。
其次，在獲知客戶及付款銀行之后，可自行核查客戶及付款銀行的受制裁/風險信息。
同時建議做如下風險應對
首先，對于明確列入受制裁名單的國家/實體，一般情況下是不建議繼續交易的。
其次，經核查正常的匯款銀行，與客戶書面約定后續必須用這家銀行付款，避免不必要的風險和糾紛。
再次，做DP支付方式的，確保美元入賬之后，再放單。
最后，投保出口信用保險，轉嫁風險。
以上表格僅供參考
國際貿易中可能無法正常收匯的幾類國家
第一類：受聯合國和/或美國制裁的國家
伊朗、蘇丹、朝鮮、敘利亞、古巴是受聯合國和/或美國制裁的，國內大部分銀行拒絕辦理這些國家的任何國際業務。
查詢方式：
聯合國制裁名單查詢網站：
https://www.un.org/securitycouncil/zh
美國OFAC制裁名單查詢網站：
http://sanctionssearch.ofac.treas.gov
第二類：受美國（和/或）歐盟等單方面制裁的實體
近年來，美國和歐盟對俄羅斯的國防、金融和能源等行業采取一系列制裁措施。查詢顯示，當前位于美國制裁名單上的俄羅斯銀行多達94家（含分支行），其中包括該國最大的銀行之一的莫斯科銀行。
美國OFAC制裁名單查詢網站：
http://sanctionssearch.ofac.treas.gov
歐盟制裁名單查詢網站:
http://eeas.europa.eu/cfsp/sanctions/consol-list_en.html
第三類：未受制裁但疑似為受制裁實體提供金融服務的國家
例如阿聯酋（主要是迪拜、阿布扎比、沙迦等酋長國）、沙特、土耳其等，來自這些國家的美元付款，涉嫌為高風險個人/組織（如伊朗、ISIS）提供金融服務，有可能會被美國核查，或者國內的一些銀行為避免攤上事兒，也會主動進行核查。自史上最嚴的反洗錢新規實施以來，國內一些銀行開始嚴查境外尤其是土耳其和阿聯酋的美元匯款，引得國內出口企業紛紛吐槽。查詢方式：每家國內銀行政策不同，詳詢銀行。
第四類：未受制裁但高風險國家
例如土耳其、巴基斯坦等，這些國家與恐怖組織牽扯不清、國內政局不穩，與美國若即若離。對于這些國家的業務，銀行也是比較謹慎的。
對于高風險國家，可以選擇西聯匯款、速匯金、中國銀行個人賬號T/T付款等。
溫馨提示
有些國家可以簽訂合同，但需要向銀行提供所必須的各種證明，以證明業務合法。如：1. 反洗錢調查問卷2. 風險承諾函3. 說明：出口方、付款方、三方關系4.提供報關單等。另需要注明：此貨物未經停伊朗港口，由此產生的任何經濟糾紛及后果由我司承擔，與銀行無關。當朝鮮、伊朗、敘利亞、蘇丹、俄羅斯等這些國家銀行無法收款時，款項會原路退回。
如果人民幣付款，可以退稅嗎？
針對不清楚是否制裁的國家或地區，如：中東、伊朗、迪拜等客戶如果用人民幣付款，可以退稅嗎？答案是，可以！但是一定要注意這些：
目前跨境貿易人民幣結算范圍已擴大至全國。根據國稅函[2010]303號文件規定，出口企業申報以人民幣結算的出口貨物退（免）稅，所需提交書面資料及辦理程序與其他外幣結算的出口業務完全相同，僅在電子數據申報方面有所區別，即在出口退（免）稅明細數據中增加相應的標志。簡單來說，可以這樣理解，跨境人民幣等于匯率為1的外幣，操作方式與美金結匯是一樣的。也不用擔心來自伊朗、迪拜的人民幣付款是否能退稅，因為退稅與外匯的來源國是沒有關系的。
外貿企業申報辦理跨境貿易人民幣結算方式出口貨物退（免）稅時，可單獨向主管稅務機關申報，也可與其他出口貨物一并申報。外貿企業出口退稅申報系統在進行出口明細錄入時只有“美元離岸價”欄，以人民幣報關的，可直接在“美元離岸價”欄輸入人民幣離岸價，須在備案欄標注“KJ”，業務代碼選擇“KJ跨境貿易”。
生產企業跨境貿易人民幣結算業務應與其他出口貨物一并申報。申報時在生產企業出口退稅申報系統的“出口貨物明細申報錄入”中，“原幣代碼”欄必須填寫“RMB”；“原幣幣別”必須填寫“人民幣元”；“原幣離岸價”欄按照人民幣離岸價的金額填寫；“原幣匯率”欄填寫“100”；“美元匯率”欄按實際匯率填寫；備案欄標注“KJ”，業務類型代碼選擇“KJ跨境貿易”[ix]。
目前，國外銀行貸款利率很低，有些客戶非常依賴銀行貸款來周轉資金，有些甚至是沒有啟動資金，在確定訂單之后再去申請貸款。貨款回收背后依托著客戶所在國家的地域、政治、經濟等綜合因素。在全世界經濟下行時，照明企業更應密切留意國際形勢發展，做好風險評級。當遇到高風險國家客戶的訂單時，可通過提高定金比例、要求出貨前付清貨款、及時調整出貨節奏等來降低收款風險。
[i]IMF預計今年全球經濟將萎縮3%
https://baijiahao.baidu.com/s?id=1663953313196563246&wfr=spider&for=pc
[ii]風險提示：土耳其國別風險持續攀升
http://www.mofcom.gov.cn/article/h/zongzhi/201908/20190802886641.shtml
[iii] 美國又想制裁土耳其，土耳其：當心你們的軍事基地
https://baijiahao.baidu.com/s?id=1652705370790638931&wfr=spider&for=pc
[iv] 特朗普土耳其政策搖擺不定 中企如何避險
http://finance.sina.com.cn/world/gjcj/2019-11-26/doc-iihnzhfz1889481.shtml
[v] 巴統計局數據顯示：巴基斯坦通脹率創5年來新高
http://finance.sina.com.cn/roll/2019-07-10/doc-ihytcitm1009882.shtml
[vi]本周外貿大事！上半年外貿成績單出爐，巴基斯坦風險預警，印度艙單新規
http://www.fsccpit.org/mcdt/mcdt01/201907/t20190722_7531728.html
[vii] 美國單邊制裁阻礙國際抗疫努力
https://baijiahao.baidu.com/s?id=1662760453781386892&wfr=spider&for=pc
[viii]歐美對俄羅斯經濟制裁框架下的風險規避啟示
https://www.sohu.com/a/110873126_362297
[ix]方法|買家用人民幣付款，能退稅嗎？
https://www.sohu.com/a/190191202_649040
